【公告】古道公益财务报销制度
财务报销制度1. 目的为了加强古道公益的财务管理工作，完善财务报销程序及制度，提高工作效率，特制定该财务报销制度。2. 适用范围本办法适用于各项费用报销。3. 实施内容3.1 报销签字流程：3.1.1《费用报销单》等报销单签字流程：报销人（签字）→会计审核（签字）→领导审批→出纳（付款）。注意事项：公对公报销也是填写《费用报销单》；3.1.2法人审批权限如下： 审批。 3.2 报销凭证种类 费用报销单（必须用钢笔或签字笔填写）。3.3 报销发票3.3.1 票据必须是国家税务机关或财政部门印制或监制的发票、收款收据，凡不符合规定以及超过报销时限的票据，均不予报销。3.3.2票据内容要写清楚物品的名称、数量单价、金额，大小写要相符。如果物品规格多，无法在一张发票上填列清楚的，可在发票上填写XX物品一批，但必须附列一张物品清单，注明数量、单价、总金额并加盖公章。按规定应取得增值税专用发票的须取得增值税专用发票，对于是否需要开具增税专用发票有不明之处，可咨询财务组。3.3.3 票据票面保持整洁、不得涂改，否则应重新开列。3.4 报销单据填写规范3.4.1《费用报销单》应写清付款单位、项目、日期、付款用途（按发票内容填写）、金额（大小写须一致）、经办人；3.4.2 付款金额须与附件所附有效单据相符；（阿拉伯数字大写：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿）3.5 发票粘贴规范： 经办人应将所有原始票据分门另类，使用专门的粘贴单进行粘贴，然后将分类后的票据正面顶端依照阶梯形粘贴在专用的原始凭证粘贴单上（只粘贴左上角，不要全部糊死），粘贴的大小不应超出付款凭证的大小，并在粘贴纸上写明附件张数及所粘原始票据总金额；4. 附则本制度由财务组负责解释与修订。古道公益财务组2014年1月2日
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